税收学专业培养方案(2021)

发布时间:2021-09-25浏览次数:38作者:必赢766net手机版

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税收学专业2021级本科人才培养方案

一、培养目标

  本专业培养具有扎实的税务、会计、经济、法律等方面的基本知识,熟练掌握涉税业务、财务会计等专业技能, 具有从事税收征管、企业税务管理、税收筹划等经济管理工作所要求的知识、能力和素质,富有创新精神和实践能力的税务专门人才,为财政、税务、海关部门等政府职能部门、企事业单位、社会中介部门、教学与科研部门提供高水平、强特色专门人才。

  二、培养要求 

1.知识结构要求:(1)熟练地掌握一门外语,具有一定的听、说、读、写、译的应用能力;(2)具有一定的体育知识和国防、军事知识,掌握科学锻炼身体的基本技能,养成良好的体育锻炼和生活卫生习惯,达到国家规定的大学生体育和军事训练合格标准;(3)具备良好的心理品质和健康的体魄;(4)具有正确的审美观念、高雅的审美品位和良好的美学素养,具有一定的感受美、表现美、鉴赏美、创造美的能力;(5)熟悉国家财税的方针、政策和法规,掌握经济学、财政学、税收学、会计学的基本理论和基本知识。   

2.能力结构要求:(1)具有较强的计算机技术综合应用能力、良好的语言表达能力、沟通协调能力;(2)具有敏锐的观察能力和独立思考能力;(3)具有较强的税收信息检索、搜集、判断、分析和综合分析与应用能力,了解税收经济及管理前沿和发展动态与行业要求,独立获取知识的能力较强,有初步的科研能力;(4)具备基本的税务代理、税收筹划的能力;(5)具有较强开拓创新意识、组织协调能力、实践工作能力、分析研究能力,具有战略思维、德才兼备、精通业务。   

 3.素质结构要求:(1)牢固树立社会主义核心价值观,模范遵守社会公德、法律、法规和职业道德,具有科学精神、人文精神和创新意识,身心健康;(2)了解本学科的理论前沿和发展动态;(3)具备熟练处理税收、会计、财务管理等业务的基本技能;(4)具有从事本专业业务及相关工作的基本素质。

三、主干学科

 应用经济学、公共管理、经济法学

四、所属专业类

财政学类

五、专业核心课程

  微观经济学、宏观经济学、财政学、金融学、经济法、计量经济学、税法、税法案例专题、税收概论、国际税收、初级财务会计学、中级财务会计学、税收管理、税收筹划、纳税检查、税收管理信息化、税收专业综合实验课

六、标准修业年限

   四年

七、授予学位

   经济学学士

八、修读要求

主修学生应修满 164 分(不含课外学分),其中通识必修课 53 学分、通识选修课 15 学分,学科基础课 45 学分,专业必修课 42 学分、专业选修课 学分。同时,还须获得 10 个素质拓展课外学分。辅修总学分为 46 学分,其中学科基础课 10 学分,专业必修课 36 学分。我校港澳台学生用“中国概况”、“中国特色社会主义理论与实践”两门国情类课程替代思想与政治必修课程(其中“国家安全教育”和“大学生劳动教育”除外,港澳台学生仍须修读)。



税收学专业表一:毕业应修学分表(不含课外学分)


课程类型

课程性质

主修最低毕业学分

主修各学期最低学分

辅修学分

1

2

3

4

5

6

7

8

通识课

必修

53.0

17.0

12.5

6.5

7.5

3.0

6.5

0.0

0.0

0

选修

15.0

3.0

2.0

2.0

2.0

3.0

3.0

0.0

0.0

0

学科基础课

必修

45.0

6.0

10.0

12.0

7.0

10.0

0.0

0.0

0.0

10.0

专业课

必修

42.0

0.0

2.0

6.0

6.0

7.0

12.0

4.0

5.0

36.0

选修

9.0

0.0

0.0

0.0

3.0

3.0

3.0

0.0

0.0

0.0

合计

164.0

26.0

26.5

26.5

25.5

26.0

24.5

4.0

5.0

46.0


表二:教学计划进度


课程

代码

课程名称

学时分配

开课

学期

理论

讲授

学时

实践学时

实验

实习

其他




通识课

思想与政治

必修

21140032

思想道德与法治

2

15

30

30

0

0

0



1

考试

2114005X

形势与政策 I

0.5

8

8

8

0

0

0



1

考查

19410041

军事理论 I

1

15

15

15

0

0

0



1

考查

19140041

军事理论 II

1

15

15

15

0

0

0



1

考查

21410011

国家安全教育

1

16

16

16

0

0

0



2

考查

21140043

马克思主义基本原理

3

16

48

48

0

0

0



2

考试

21300012

大学生劳动教育

2

16

32

32

0

0

0



2

考试

2114006X

形势与政策 II

0.5

8

8

8

0

0

0



2

考查

2114007X

形势与政策 III

0.5

8

8

8

0

0

0



3

考查

18140023

中国近现代史纲要

3

16

48

48

0

0

0



3

考试

2114008X

形势与政策 IV

0.5

8

8

8

0

0

0



4

考查

18140042

毛泽东思想和中国特色社会主义理论体系概论

2

16

32

32

0

0

0



4

考试

18140062

思想政治综合实践

2

3

32

0

0

32

0



4

考查

2114009X

形势与政策 V

0.5

8

8

8

0

0

0



5

考查

18140052

毛泽东思想和中国特色社会主义理论体系概论

2

16

32

32

0

0

0



6

考试

2114010X

形势与政策 VI

0.5

8

8

8

0

0

0



6

考查

选修

19140051

马克思主义中国化进程与青年学生使命担当

1

10

20

20

0

0

0



1

考查

自然与科技

必修

21110032

Python程序设计

2

15

32

8

24

0

0



1

考试

选修

见《广东财经大学2021年版通识选修课程设置一览表》

文学与艺术

必修

16235102

大学语文

2

15

30

30

0

0

0



1

考试

选修

见《广东财经大学2021年版通识选修课程设置一览表》

运动与健康

必修

体育选项8个学分,具体课程设置见《广东财经大学体育选项课程设置一览表》,建议修读学期为1-25-6学期(同一体育选项课程如考试通过不得再重修)

16145502

大学生心理健康教育

2

15

30

30

0

0

0



1

考查

20410011

大学生生理健康教育

1

15

15

15

0

0

0



1

考查

20000021

体质健康教育

1

16

16

16

0

0

0

2

考查

选修

见《广东财经大学2021年版通识选修课程设置一览表》

创新与创业

必修

1614150X

职业生涯与发展规划

0.5

8

8

8

0

0

0



1

考查

1614480X

就业指导

0.5

8

8

8

0

0

0



5

考查

16141202

创业基础

2

16

32

32

0

0

0



6

考查

选修

见《广东财经大学2021年版通识选修课程设置一览表》

表达与沟通

必修

高考外语语种为英语的学生,大学英语课程12学分,实行高阶班、标准班两个层次的分层分类教学。学生入学后,依据高考成绩遴选进入相应的课程体系修读。高阶班课程体系为:《大学英语III》、《大学英语IV》、《英汉/汉英翻译》、《财经英语》;标准班课程体系为:《大学英语II》、《大学英语III》、《大学英语IV》、《财经英语》。②高考外语语种为日语的学生,大学日语课程为12学分,修读《大学日语I》、《大学日语II》、《大学日语III》、《大学日语IV》。建议修读学期为1-4学期。

选修

见《广东财经大学2021年版通识选修课程设置一览表》

思维与方法

选修

见《广东财经大学2021年版通识选修课程设置一览表》

跨学科、跨专业

选修

见其他专业人才培养方案中开设的学科基础课和专业课(不含同一专业不同方向的课程)

法治与社会

选修

见《广东财经大学2021年版通识选修课程设置一览表》

湾区视野

选修

见《广东财经大学2021年版通识选修课程设置一览表》

学科基础课

基础课

必修

16177804

微积分

4

15

60

60

0

0

0


1

考试

20060042

政治经济学概论

2

15

30

30

0

0

0



1

考试

16175904

微积分Ia

4

15

60

60

0

0

0


1

考试

16068403

初级财务会计学

3

16

48

48

0

0

0



2

考试

16185304

微积分IIa

4

16

64

64

0

0

0


2

考试

16068104

微积分II

4

16

64

64

0

0

0


2

考试

16096303

微观经济学

3

16

48

48

0

0

0



2

考试

16140803

线性代数

3

16

48

48

0

0

0


3

考试

16071103

线性代数a

3

16

48

48

0

0

0


3

考试

16046303

统计学

3

16

48

48

0

0

0



3

考试

16000903

宏观经济学

3

16

48

48

0

0

0



3

考试

16071403

财政学

3

16

48

48

0

0

0



3

考试

16097004

概率论与数理统计a

4

16

64

64

0

0

0


4

考试

16173604

概率论与数理统计

4

16

64

64

0

0

0


4

考试

16096803

金融学

3

16

48

48

0

0

0



4

考试

16003703

财务管理

3

16

48

48

0

0

0



5

考试

16164802

经济法

2

16

32

32

0

0

0



5

考查

16071603

计量经济学

3

16

48

32

16

0

0



5

考试

16131402

国际金融

2

16

32

32

0

0

0



5

考试

专业课

专业基础

必修

16068502

税收概论

2

16

32

32

0

0

0



2

考试

16000803

中级财务会计学(上)

3

16

48

48

0

0

0



3

考试

16162503

税法I

3

16

48

48

0

0

0



3

考试

16035403

税法II

3

16

48

48

0

0

0



4

考试

16131903

中级财务会计学(下)

3

16

48

48

0

0

0



4

考试

16032303

税收管理

3

16

48

48

0

0

0



5

考试

16011302

税收筹划

2

16

32

32

0

0

0



5

考试

16061702

纳税评估

2

16

32

32

0

0

0



6

考试

16225601

税法案例专题

1

16

16

0

0

0

16



6

考试

16051403

国际税收

3

16

48

48

0

0

0



6

考试

16015304

纳税检查

4

16

64

48

6

5

5



6

考试

16128202

税收专业综合实验课

2

11

32

0

32

0

0



7

考试

专业方向

选修

16127702

税收会计

2

16

32

32

0

0

0



4

考查

16107303

高级财务会计学

3

16

48

48

0

0

0



4

考查

16087802

政府与事业单位会计

2

16

32

32

0

0

0



4

考查

16064102

纳税服务理论与实践

2

16

32

16

6

5

5



5

考查

16064002

税收财务电算化

2

16

32

32

0

0

0



5

考查

16113102

中国财税史

2

16

32

32

0

0

0



5

考查

18030122

大数据分析与应用

2

16

32

0

32

0

0



5

考查

16122003

资产评估概论

3

16

48

48

0

0

0



5

考查

16079702

涉税服务实务

2

16

32

16

6

5

5



6

考查

18030172

港澳台税制

2

16

32

32

0

0

0



6

考查

16086702

涉税服务相关法律

2

16

32

32

0

0

0



6

考查

16178902

外国税收

2

16

32

32

0

0

0



6

考查

20030182

财税应用研究基础

2

16

32

32

0

0

0



6

考查

综合运用

必修

18030202

税收管理信息化

2

16

32

16

16

0

0



5

考试

20030051

专业劳动与实习

1

4

0

0

0

0

0



6

考查

16050401

学年论文

1

0

0

0

0

0

0



6

考查

16072202

毕业实习I(校内仿真综合实习)

2

5

120

0

120

0

0



7

考查

16075703

毕业论文

3

5

0

0

0

0

0



8

考查

16166702

毕业实习II(校外实地实习)

2

10

0

0

0

0

0



8

考查

备注:

1.通识选修课修读要求为15学分,学生至少修读4个模块,其中文学与艺术模块至少修读2学分、思想与政治模块至少修读3学分(“马克思主义中国化进程与青年学生使命担当”课程为必须修读课程;“四史(党史、新中国史、改革开放史、社会主义发展史)”四门课程中至少修读一门课程;港澳台学生不设置修读思想与政治模块的选修课程要求)。

2.辅修专业

 1)辅修专业须跨学科门类修读,从第3学期始,学生可以选择修读辅修课程。

 2)辅修课程总学分为46学分。

 3)取得辅修资格前修读“跨学科、跨专业”模块中的课程且获得学分,如与辅修专业人才培养方案中尚未修读课程完全相同,将认定为辅修课程(不再认定为通识选修课学分)。

 430≦获得学分<46且达到颁发辅修专业毕业证书条件者,颁发辅修专业毕业证书;获得46学分且达到授予辅修专业学士学位条件者,授予辅修专业学士学位。

3. 港澳台学生国情教育必修课程:(1)大学生劳动教育,课程代码为21300012,2学分,32学时,第2学期按设置学期开设,考核方式为考试。(2)国家安全教育,课程代码为214100111学分,16学时,第2学期按设置学期开设,考核方式为考查。(3)中国概况,课程代码为18140124,4学分,64学时(均为理论学时),第5学期按设置学期开设,考核方式为考试。(4)中国特色社会主义理论与实践,课程代码为18140133,3学分,48学时(均为理论学时),第6学期按设置学期开设,考核方式为考试。

4.港澳台学生国情教育通识选修课程:学生在“国情教育学习平台”学习且通过相应课程考核,可减免通识选修课程总学分2学分。




专业负责人签字:单位领导签字:(盖章)

打印日期:20210924